財經(jīng)法規(guī)與職業(yè)道德輔導(dǎo)：銀行結(jié)算賬戶(6)

更新時間：2011-10-10 10:48:10 來源：|0

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　　十一、銀行結(jié)算賬戶的管理$lesson$

　　(一)中國人民銀行的管理。中國人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰。

　　(二)銀行的管理。銀行負(fù)責(zé)所屬營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。

　　(三)存款人的管理。存款人應(yīng)加強對預(yù)留銀行簽章的管理。

　　十二、違反銀行賬戶結(jié)算管理制度的罰則

　　(一)存款人違反賬戶管理制度的處罰

　　根據(jù)規(guī)定，存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：違反規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶;偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶;違反規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶。

　　非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款;經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　存款人使用銀行結(jié)算賬戶不得有下列行為：違反規(guī)定將單位款項轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶;違反規(guī)定支取現(xiàn)金;利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù);出租、出借銀行結(jié)算賬戶;從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶;法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。

　　非經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一至五項行為的，給予警告并處以1000元罰款;經(jīng)營性存款人有上述所列一至五項行為的，給與警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款;存款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以1000元罰款。

　　偽造、變造、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款;屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　(二)銀行及其有關(guān)人員違反賬戶管理制度的處罰

　　根據(jù)規(guī)定銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為;違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶;明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲。

　　銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款;對該銀行直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分;情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證;構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，不得有下列行為：提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶;開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶銀行;違反規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算;為儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算;違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入;超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料。

　　銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款;對該銀行直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分;情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

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