2014年自考"金融理論與務(wù)實(shí)"復(fù)習(xí)筆記:商業(yè)銀行業(yè)務(wù)3

更新時(shí)間：2013-11-11 14:29:19 來(lái)源：|0

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摘要為實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，西方商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論，負(fù)債管理理論，資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的發(fā)展過(guò)程。

　　應(yīng)用：

　　商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論發(fā)展各階段存在怎樣的關(guān)系?

　　為實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，西方商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論，負(fù)債管理理論，資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的發(fā)展過(guò)程。

　　首先，資產(chǎn)管理理論。20世紀(jì)60年代以前，金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，金融工具單調(diào)，金融機(jī)構(gòu)以商業(yè)銀行為主。這時(shí)，商業(yè)銀行有穩(wěn)定的資金來(lái)源，其資金來(lái)源渠道穩(wěn)定，并主要來(lái)自活期存款。因此，銀行經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)放在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上。

　　資產(chǎn)管理理論認(rèn)為：銀行資金來(lái)源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行無(wú)法控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過(guò)對(duì)資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來(lái)保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論隨著歷史的發(fā)展經(jīng)歷了以下幾個(gè)發(fā)展階段：

　　(1)商業(yè)貸款理論：該理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的資金來(lái)源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款貸款。因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自?xún)斝远唐谧詢(xún)斝再J款主要指短期的工、商業(yè)流動(dòng)資金貸款。強(qiáng)調(diào)貸款的自動(dòng)清償，又稱(chēng)自動(dòng)清償理論;強(qiáng)調(diào)貨款以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，并以真實(shí)商業(yè)票據(jù)作抵押，又稱(chēng)為“真實(shí)票據(jù)論”。

　　商業(yè)貸款理論的局限性：沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額具有相對(duì)穩(wěn)定性;忽視了貸款需求的多樣性;忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件。

　　(2)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論，該理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性的強(qiáng)弱取決于其迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動(dòng)性的最好是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是政府發(fā)行的短期債券。

　　(3)預(yù)期收人理論：該理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于借款人的預(yù)期收人，而不是貸款的期限長(zhǎng)短。主張擴(kuò)大公共項(xiàng)目開(kāi)支，進(jìn)行大型基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目，鼓勵(lì)消費(fèi)信用。因此，中長(zhǎng)期貸款及消費(fèi)信貸的需求擴(kuò)大了。

　　資產(chǎn)管理理論強(qiáng)調(diào)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性為先的管理理念。在20世紀(jì)60年代以前的100多年里，對(duì)整個(gè)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，商業(yè)銀行在金融業(yè)地位的鞏固起到了重要作用。

　　其次，負(fù)債管理理論。負(fù)債管理理論的興起與20世紀(jì)五六十年代的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境的變化相適應(yīng)的。

　　第一，西方各國(guó)戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)行金融機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)，金融市場(chǎng)迅速發(fā)展，非銀行金融機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)在資金來(lái)源的渠道和數(shù)量上展開(kāi)激烈的爭(zhēng)奪。

　　第二， 30年代的大危機(jī)之后，各國(guó)都加強(qiáng)了金融管制，制定銀行法，對(duì)利率實(shí)施管制。

　　第三，金融創(chuàng)新為商業(yè)銀行擴(kuò)大資金來(lái)源提供了可能性。1961年，美國(guó)花旗銀行率先發(fā)行了大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，隨后又出現(xiàn)了諸如回購(gòu)協(xié)議等多種創(chuàng)新的融資工具。為銀行主動(dòng)型負(fù)債創(chuàng)造了條件。

　　第四，西方各國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立和發(fā)展也激發(fā)了銀行的冒險(xiǎn)精神和進(jìn)取意識(shí)。在這種背景和經(jīng)濟(jì)條件下，六七十年代負(fù)債管理理論盛行一時(shí)。

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