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第二節(jié)　商業(yè)銀行的存款負債

知識點：存款的意義(重點內(nèi)容)

1.存款指存款人在保留所有權的前提下將使用權暫時轉(zhuǎn)讓給銀行或其他金融機構的貨幣或資金，是最基本也是最重要的金融活動(行為)，組織存款是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務，也是商業(yè)銀行存在和職能發(fā)揮的基礎。

2.存款是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務的基礎和前提。商業(yè)銀行作為信用中介，表現(xiàn)為“借款人的集中”和“貸出者的集中”。

知識點：商業(yè)銀行存款的種類(重點內(nèi)容)

1.商業(yè)銀行的存款負債，稱為被動型負債。

隨著存款市場競爭日趨激烈和金融創(chuàng)新的深化，存款業(yè)務也不斷推出新品種，如大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，是較為典型的變被動為主動吸收存款的業(yè)務。

2.按存款的產(chǎn)生方式可以分為原始存款和派生存款。

3.按存款期限可以分為活期存款和定期存款。

4.按存款者性質(zhì)可以劃分為企業(yè)存款、儲蓄存款和財政性存款。

5.按存款幣種可以分為本幣存款和外幣存款。

6.根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務開展情況，存款包括：單位定期存款、單位協(xié)定存款、單位活期存款、單位通知存款、金融機構同業(yè)存款、財政性存款、儲蓄存款、外幣存款以及結構性存款等。

(一)單位定期存款

1.起存1萬，存期有3個月、半年、1年三個檔次。

2.存款單位應開出“單位定期存款開戶證實書”。

3.可以全部或部分提前支取，但是只能提取支取1次。

知識點：商業(yè)銀行存款的管理(重點內(nèi)容)

(一)對公存款的管理

1.對公存款實行轉(zhuǎn)賬結算管理

金融機構辦理轉(zhuǎn)賬結算的原則：恪守信用，履約付款;誰的錢進誰的賬、由誰支配;銀行不墊款。

2.對公存款的現(xiàn)金管理

一個開戶單位只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。

(1)庫存現(xiàn)金限額——3到5天，偏遠地區(qū)不超過15天日常零星開支。

(2)超過庫存限額的現(xiàn)金必須當日送存開戶銀行。

(3)開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金中支付或從開戶銀行提取，一般不允許從本單位現(xiàn)金收入中坐支。

【例題·單選】我國商業(yè)銀行的單位定期存款的起存金額為(　)。

A.1萬

B.2萬

C.3萬

D.4萬

『正確答案』A

『答案解析』我國商業(yè)銀行的單位定期存款的起存金額為1萬。

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