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　　第七章 融資方案研究

　　第一節(jié) 概述

　　一、融資環(huán)境調查(記住調查的五個內容)

　　二、項目的融資主體和投資產權結構

　　(一)項目的融資主體

　　項目和融資主體分為：

　　1.新設法人融資

　　2.既有法人融資

　　3.項目法人與項目發(fā)起人及投資人的關系

　　(二)投資產權結構

　　三、項目的融資類型和融資模式

　　(一)項目的融資類型

　　(二)項目的融資模式

　　四、資金來源和融資方式

　　(一)資金來源

　　資金來源按融資主體分為內部資金來源和外部資金來源。相應的融資可以分為內源融資和外源融資兩個方面。

　　首先考慮內源融資，然后再考慮外源融資。

　　內源融資：貨幣資金、資產變現、企業(yè)產權轉讓、直接使用非現金資產。

　　(二)外源融資的方式

　　外源融資根據外部資金來源供應的可靠性、充足性以及融資成本、融資風險等，選擇合適的外部資金來源渠道。

　　當前我國建設項目外部資金來源渠道主要有：

　　(1)中央和地方政府可用于項目建設的財政性資金。

　　(2)商業(yè)銀行和政策性銀行的信貸資金。

　　(3)證券市場的資金。

　　(4)非銀行金融機構的資金。

　　(5)國際金融機構的信貸資金。

　　(6)外國政府提供的信貸資金、贈款。

　　(7)企業(yè)、團體和個人可用于項目建設投資的資金。

　　(8)外國公司或個人直接投資的資金。

　　分類：

　　1.直接融資

　　2.間接融資

　　第二節(jié) 資本金籌措

　　一、項目資本金制度

　　二、對外商投資企業(yè)注冊資本的要求

　　三、既有法人項目資本金籌措

　　(一)內部資金來源

　　(二)外部資金來源

　　四、新設法人項目資本金籌措

　　第三節(jié) 債務資金籌措

　　一、債務資金籌措方案研究

　　(一)債務資金籌措應考慮的主要方面

　　(二)債務資金基本要素

　　二、債務資金的資金來源和融資方式

　　(一)信貸方式融資

　　(二)債券方式融資

　　(三)租賃方式融資

　　三、債務融資信用保證措施

　　(一)融資信用保證方式

　　(二)融資信用保證結構評價

　　第四節(jié) 基礎設施項目融資的新興方式

　　一、BOT融資方式

　　二、PPP融資方式

　　三、TOT融資方式

　　四、ABS融資方式

　　五、PFI融資方式

　　第五節(jié) 融資方案設計與優(yōu)化

　　一、編制項目資金籌措方案

　　(一)編制項目資金來源計劃表

　　(二)編制總投資使用計劃和資金籌措表

　　二、資金結構分析

　　(一)項目資本金與債務資金比例

　　(二)項目資本金結構

　　(三)項目債務資金結構

　　三、融資風險分析

　　(一)資金運用風險

　　(二)項目控制風險

　　(三)資金供應風險

　　(四)資金追加風險

　　(五)利率及匯率風險

　　四、資金成本分析

　　(一)資金成本的構成

　　(二)權益資金成本分析

　　(三) 債務資金成本分析

　　(四)扣除所得稅后的資金成本

　　(五) 扣除通貨膨脹影響的資金成本

　　(六)加權平均資金成本