一、項目前期工程咨詢的概念

　　項目前期工作包括投資機會研究、項目建議書、可行性研究、項目評估和決策等內(nèi)容。

　　二、項目投資機會研究

　　包括一般機會研究和特定項目機會研究。一般機會研究又分為地區(qū)機會研究、部門機會研究和資源開發(fā)機會研究等三類。屬準備性調(diào)查研究。機會研究的方法主要是依靠經(jīng)驗進行粗略的估計。主要咨詢內(nèi)容包括4個：分析投資動機、鑒別投資機會、論證投資方向、具體項目機會論證。

　　(一)分析投資動機

　　可以從以下方面對投資的動機進行識別和論證：

　　(1)激烈的市場競爭，迫使投資者進行技術(shù)更新改造，研究開發(fā)新產(chǎn)品和適銷對路產(chǎn)品;

　　(2)為降低單位產(chǎn)品成本，實現(xiàn)最大利潤，增加投資，擴大生產(chǎn)規(guī)模，達到經(jīng)濟規(guī)模;

　　(3)市場需求巨大，產(chǎn)品供不應(yīng)求，豐厚的營銷利潤誘導(dǎo)投資商投資開發(fā)新產(chǎn)品;

　　(4)為分散經(jīng)營風險，改善投資經(jīng)營結(jié)構(gòu)，拓寬投資領(lǐng)域，全方位多元化投資經(jīng)營;

　　(5)改善投資區(qū)域分布，轉(zhuǎn)移投資區(qū)域，形成合理的投資布局;

　　(6)受國家宏觀政策和大氣候影響，轉(zhuǎn)移投資方向，調(diào)整投資產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu);

　　(7)追求某領(lǐng)域項目投資的高回報，把握機會，創(chuàng)造條件，跟蹤投資;

　　(8)利用高科技和獨特的專利技術(shù)，研究開發(fā)新產(chǎn)品，填補空白，開辟潛在市場，獲取超額投資利潤;

　　(9)發(fā)揮獨特的資源優(yōu)勢和特定的投資優(yōu)勢，投資開發(fā)項目;

　　(10)用活自有資金或呆帳資金，實現(xiàn)資本增值，獲取超出銀行利息的投資利潤;

　　(11)為增強企業(yè)后勁，增加經(jīng)營效益的穩(wěn)定性，投資長線項目(基礎(chǔ)設(shè)施項目、工業(yè)項目等);

　　(12)為某一大型工程項目輔助配套;

　　(13)按有關(guān)部門要求和社會需要，利用某些優(yōu)惠政策和有利條件，進行扶貧開發(fā)和社會公益事業(yè)項目建設(shè);

　　(14)優(yōu)勢互補，橫向聯(lián)合投資開發(fā)。

　　(二)鑒別投資機會

　　通過以下方面來分析各種項目投資機會設(shè)想：

　　(1) 資金來源及其性質(zhì)。 (2)自身優(yōu)勢項目。 (3)資源優(yōu)勢項目。 (4)新技術(shù)優(yōu)勢項目。 (5)地理位置優(yōu)勢項目。 (6)市場超前項目。 (7)現(xiàn)有企業(yè)的前后工序配套項目，多種經(jīng)營項目，具有生產(chǎn)要素的成本及市場等綜合優(yōu)勢的項目。 (8)具有時代特點而構(gòu)思的投資項目。 (9)冷進熱退，出奇致勝。 (10)對某些由于人口或購買力增長而具有增長潛力的消費品以及具有較強需求潛力的新研制產(chǎn)品。 (11)其他國家中在經(jīng)濟方面具有同樣水平時獲得成功的同類行業(yè)項目。

　　(三)論證投資方向 論證應(yīng)考慮以下幾個方面：

　　(1)資源利用開發(fā)型項目。 (2)填補市場空白型項目。 (3)科技領(lǐng)先型項目。 (4)配套加工服務(wù)型項目。 (5)可收費的基礎(chǔ)工程項目。 (6)政府鼓勵的國有企業(yè)改造和支柱產(chǎn)業(yè)項目。未來10年內(nèi)，中國政府的基建和技改投資重心將是1支柱產(chǎn)業(yè)項目和2大中型企業(yè)的技術(shù)改造。

　　(四)具體項目機會論證

　　三、項目建議書

　　也稱初步可行性研究，是在機會研究的基礎(chǔ)上，對項目建設(shè)方案作進一步市場、目標、效益論證，為項目的可行性進行初步判斷。這種研究的主要目的是對項目投資的必要性進行研究;判斷項目的設(shè)想是否有生命力，并據(jù)此提出投資決策的初步意見。 步驟5及內(nèi)容如下：

　　(一)項目目標及功能定位 首先符合國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，結(jié)合地區(qū)社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，提出項目建設(shè)基本框架。進行研究和論證，這項工作是初步可行性研究的基礎(chǔ)。

　　(二)產(chǎn)品市場研究是關(guān)系到項目建設(shè)成敗的關(guān)鍵問題。

　　(三)規(guī)劃選點 先從宏觀區(qū)域選點，再具體比選。

　　(四)項目建設(shè)方案構(gòu)思 主要內(nèi)容和范圍包括：12

　　(1)項目投資的背景及意義;

　　(2)項目投資的目標、功能與價值;

　　(3)市場容量及開發(fā)潛力;

　　(4)項目建設(shè)環(huán)境和配套協(xié)作條件;

　　(5)項目的技術(shù)、工藝初步方案;

　　(6)對高新技術(shù)項目，要分析技術(shù)來源和產(chǎn)品研究開發(fā)能力設(shè)想;

　　(7)投資總額;

　　(8)資金籌措初步方案;

　　(9)項目預(yù)期財務(wù)效益;

　　(10)項目投資建設(shè)的社會、經(jīng)濟、環(huán)境效益;

　　(11)投資風險分析;

　　(12)項目建設(shè)與運營管理實施方案設(shè)想。

　　(五)項目建設(shè)方案初步論證

　　方案初步論證的重點是市場分析，并對項目建設(shè)方案進行初步評價，主要從宏觀分析項目建設(shè)的必要性、主要建設(shè)條件和經(jīng)濟、社會效益。明確兩方面的問題：一是項目的構(gòu)成，包括產(chǎn)品方案、生產(chǎn)規(guī)模、原料來源、工藝路線、設(shè)備配置、廠址比選和建設(shè)進度;二是估算經(jīng)濟指標，初步進行經(jīng)濟效益分析。研究重點包括7個：

　　(1)項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)生產(chǎn)力布局; (2)產(chǎn)品市場預(yù)測; (3)廠址環(huán)境; (4)工藝方案; (5)企業(yè)組織; (6)人力資源; (7)項目估算和初步建設(shè)進度安排。

　　四、項目可行性研究

　　可行性研究是通過對項目的主要內(nèi)容和配套條件，從技術(shù)、經(jīng)濟、工程等方面進行調(diào)查研究和分析比較，并對項目建成以后可能取得的財務(wù)、經(jīng)濟效益及社會環(huán)境影響進行預(yù)測，從而提出該項目是否值得投資和如何進行建設(shè)的咨詢意見。可行性研究應(yīng)具有預(yù)見性、公正性、可靠性、科學(xué)性的特點。

　　(一)可行性研究的依據(jù)和要求

　　1.依據(jù):8個

　?、賴医?jīng)濟和社會發(fā)展的長期規(guī)劃，部門與地區(qū)規(guī)劃，經(jīng)濟建設(shè)的指導(dǎo)方針、任務(wù)、產(chǎn)業(yè)政策、投資政策和技術(shù)經(jīng)濟政策以及國家和地方法規(guī)等;

　?、诮?jīng)過批準的項目建議書和在項目建議書批準后簽訂的意向性協(xié)議等;

　?、塾蓢遗鷾实馁Y源報告，國土開發(fā)整治規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃和工業(yè)基地規(guī)劃。對于交通運輸項目建設(shè)要有有關(guān)的江河流域規(guī)劃與路網(wǎng)規(guī)劃等;

　　④國家進出口貿(mào)易政策和關(guān)稅政策;

　?、莓?shù)氐臄M建廠址的自然、經(jīng)濟、社會等基礎(chǔ)資料;

　?、抻嘘P(guān)國家、地區(qū)和行業(yè)的工程技術(shù)、經(jīng)濟方面的法令、法規(guī)、標準定額資料等;

　?、哂蓢翌C布的建設(shè)項目可行性研究及經(jīng)濟評價的有關(guān)規(guī)定;

　?、喟鞣N市場信息的市場調(diào)研報告。

　　2.一般要求：3個

　　(1)首先必須站在客觀公正的立場進行調(diào)查研究，做好基礎(chǔ)資料的收集工作。

　　(2)可行性研究報告的內(nèi)容深度必須達到國家規(guī)定的標準。

　　(3)為保證可行性研究的工作質(zhì)量，應(yīng)保證咨詢單位足夠的工作周期。

　　3.可行性研究的主要內(nèi)容：8個

　　(1)投資必要性。 (2)技術(shù)可行性。 (3)財務(wù)可行性。 (4)組織可行性。 (5)經(jīng)濟可行性。 (6)環(huán)境可行性。 (7)社會可行性。 (8)風險因素及對策。

　　應(yīng)按照下列步驟開展咨詢工作：①了解業(yè)主意圖;②明確研究范圍;③組成項目小組;④搜集資料;⑤現(xiàn)場調(diào)研;⑥方案比選和評價;⑦編寫報告。

　　(二)咨詢工程師在可行性研究中的主要工作9

　　1.市場分析和營銷戰(zhàn)略研究

　　市場分析和營銷戰(zhàn)略是項目是否可行的基礎(chǔ)，是決定投資的目標、范圍、規(guī)模、工藝技術(shù)、廠址選擇的關(guān)鍵。

　　2.建設(shè)條件和廠址選擇

　　(1)原材料供應(yīng)等建設(shè)條件。

　　(2)廠址選擇。

　　考慮的因素主要包括5：①自然環(huán)境、地理條件和項目的要求;②評價項目對生態(tài)環(huán)境的影響;③當?shù)厣鐣?jīng)濟環(huán)境、鼓勵或限制政策以及地方發(fā)展規(guī)劃;④基礎(chǔ)設(shè)施條件，如水電汽供應(yīng)、交通通訊、三廢處理等;⑤項目發(fā)展和營銷戰(zhàn)略。

　　廠址選擇要分析廠址對建設(shè)投資和生產(chǎn)成本的影響，包括土地費用、建筑工程、廠外工程等。通過建設(shè)投資的比較，對廠址方案進行優(yōu)選。

　　3.工藝技術(shù)方案(工藝技術(shù)方案評價、土建工程、工廠布置)

　　(1)工藝技術(shù)方案評價。

　　對工藝路線的技術(shù)評價重點為4原則：①先進性原則。②適應(yīng)性原則。③安全可靠性原則。④法規(guī)適應(yīng)性原則。技術(shù)評價的方法主要有6：1對比表格法、2價值工程法、3綜合費用效率法、4盈虧平衡點法、5設(shè)備壽命周期費用法、6損益法等。

　　(2)土建工程。

　　(3)工廠布置。

　　繪制出以下圖表4：①工廠總平面布置圖;②生產(chǎn)線示意圖;③材料流程圖;④運輸路線圖。

　　4.項目實施計劃與運營組織 主要工作有3：

　　(1)項目運營組織。(2)項目進度計劃。(3)人力資源配置。

　　5.環(huán)境影響的分析評價(環(huán)境影響評價、環(huán)境影響的成本――效益分析)

　　(1)環(huán)境影響評價。

　　主要目的是6：①就項目對自然及人類居住地所造成的環(huán)境影響后果進行全面、綜合分析;②研究了解項目的各個方案新增的環(huán)境影響的范圍和程度;③把環(huán)境保護法規(guī)的要求納入可行性研究中;④確定減輕消極的環(huán)境影響和增加有利影響的措施;⑤對各種需要進一步研究的環(huán)境問題進行分析;⑥對各種環(huán)境影響進行必要的定性和定量評價，確定項目方案在環(huán)境方面的主要優(yōu)缺點。

　　(2)環(huán)境影響的成本――效益分析。

　　即應(yīng)用成本――效益分析的原理對環(huán)境影響的可量化部分進行定量分析。分析方法主要采用成本――效益分析模型。

　　6.社會影響評價

　　7.財務(wù)評價

　　(1)項目投資現(xiàn)金流量預(yù)測。 (2)投資方案財務(wù)評價。 (3)融資方案財務(wù)評價。

　　8.國民經(jīng)濟評價

　　9.風險分析

　　五、項目評估

　　(一)項目評估的概念和特點

　　1.項目評估的概念

　　項目評估應(yīng)解決的關(guān)鍵問題是3：

　　(1)對可行性研究中項目目的和目標的分析評價。

　　(2)對項目可研報告的效益進行分析評價。

　　(3)對項目可研報告中的風險進行分析評價。

　　項目評估應(yīng)堅持系統(tǒng)分析的原則。

　　2.項目評估的工作程序

　　項目評估一般分為：1評估前準備、2組織評估小組、3制定評估計劃、4調(diào)查收集資料、5分析測算和6編寫評估報告等六個階段。

　　(二)項目評估的內(nèi)容和方法

　　1.項目評估內(nèi)容：

　　A政府部門委托的評估項目，一般側(cè)重于項目的經(jīng)濟、社會、環(huán)境影響評價，分析論證資源配置的合理性;

　　B銀行等金融機構(gòu)委托的評估項目，主要側(cè)重于融資主體的清償能力評價;

　　C個人或機構(gòu)投資者委托的評估項目，將重點評估項目本身的盈利能力、資金的流動性和財務(wù)風險。

　　評估報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：1對項目投資建設(shè)的必要性和市場預(yù)測的結(jié)果進行評估，分析項目存在的必要性;2對項目建設(shè)條件和技術(shù)工藝方案進行評估，分析項目實施的資源和技術(shù)保證條件;3對項目的財務(wù)、經(jīng)濟、環(huán)境社會、影響進行評估，提供判別項目取舍的依據(jù);4對影響投資效益的經(jīng)濟政策和管理體制進行評估，為項目的順利實施提出合理化建議。

　　2.項目評估的方法和準則

　　項目評估的一般方法論原則包括：動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主;綜合分析與單項分析相結(jié)合，以綜合分析為主;項目宏觀投資效果分析與項目微觀投資效果分析相結(jié)合，以宏觀投資效果分析為主;定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主;對比分析與預(yù)測分析相結(jié)合，以預(yù)測分析為主。

　　一般采用的方法包括7：

　　(1)項目的目標、必要性及各種約束條件評估

　　項目目標評估一般采用編制邏輯框架圖的方法，分析宏觀目標、項目目的、項目成果等不同層次的目標，并確定各層次評估的指標。

　　項目層次 內(nèi)容、指標描述 客觀考核驗證指標 重要外部條件

　　宏觀總目標 項目影響 資源來源評價方法

　　項目直接目的 項目最終狀態(tài)和作用 同上 制約產(chǎn)出目的關(guān)系的因素

　　項目產(chǎn)出結(jié)果 項目產(chǎn)出的范圍 同上 制約產(chǎn)出目的關(guān)系的因素

　　項目實施活動 項目實施所需各種投入 同上 制約投入產(chǎn)出關(guān)系的因素

　　邏輯框架分析，首要任務(wù)是要確定項目的各種目標及項目建設(shè)的必要性。

　　(2)項目建設(shè)條件的分析與評估。 (3)技術(shù)評估。 (4)組織機構(gòu)評估。 (5)項目財務(wù)評估。 (6)經(jīng)濟及社會效益評估。 (7)項目風險及對策評估。

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