編輯推薦：2020年中級會計職稱《中級財務(wù)管理》每日一練匯總(2019年11月)

單項選擇題

1、某公司購買一批貴金屬材料，為避免資產(chǎn)被盜而造成的損失，向財產(chǎn)保險公司進行了投保，則該公司采取的風(fēng)險對策是( )。

A.規(guī)避風(fēng)險

B.接受風(fēng)險

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

D.減少風(fēng)險

2、A、B 兩個投資項目收益率的標準離差分別是 8%和 12%，投資比例均為 50%，兩個投資項目收益率的相關(guān)系數(shù)為 1，則由 A、B 兩個投資項目構(gòu)成的投資組合的標準離差為( )。

A.12%

B.11%

C.9.5%

D.10%

多項選擇題

3、證券投資的風(fēng)險分為可分散風(fēng)險和不可分散風(fēng)險兩大類，下列各項中，屬于可分散風(fēng)險的有( )。

A.研發(fā)失敗風(fēng)險

B.生產(chǎn)事故風(fēng)險

C.通貨膨脹風(fēng)險

D.利率變動風(fēng)險

4、在計算由兩項資產(chǎn)組成的投資組合收益率的方差時，需要考慮的因素是( )。

A.單項資產(chǎn)在投資組合中所占比重

B.單項資產(chǎn)的β系數(shù)

C.單項資產(chǎn)的方差

D.兩種資產(chǎn)的相關(guān)系數(shù)

5、關(guān)于證券投資組合理論的以下表述中，錯誤的是()。

A.證券投資組合能消除大部分系統(tǒng)風(fēng)險

B.證券投資組合的總規(guī)模越大，承擔(dān)的風(fēng)險越大

C.風(fēng)險最小的組合，其報酬最大

D.一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風(fēng)險降低的速度會越來越慢

答案見第二頁

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參考答案

1、

【答案】C

【解析】向財產(chǎn)保險公司進行了投保，所以風(fēng)險對策中風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法之一，所以選擇 C。

2、

【答案】D

【解析】在相關(guān)系數(shù)為 1，而且等比例投資的前提下，兩個投資項目構(gòu)成的投資組合的標準離差恰好等于兩個投資項目標準離差的算術(shù)平均數(shù)。所以，A、B 兩個投資項目構(gòu)成的投資組合的標準離差=(8%+12%)/2=10%。

3、

【答案】AB

【解析】可分散風(fēng)險是特定企業(yè)或特定行業(yè)所持有的，與政治、經(jīng)濟和其他影響所有資產(chǎn)的市場因素?zé)o關(guān)。

4、

【答案】ACD

5、

【答案】ABC

【解析】證券投資組合能不能消除系統(tǒng)風(fēng)險;證劵組合的總規(guī)模越大，承擔(dān)的風(fēng)險相對越小;風(fēng)險最小的組合，其報酬最小。所以ABC錯誤。一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風(fēng)險降低的速度會越來越慢，D正確。

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