一、單選題

1、資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金流量的影響表現(xiàn)為：資產(chǎn)增加，現(xiàn)金()；負(fù)債減少，現(xiàn)金()?！締芜x題】

A.流出，流出

B.流出，流入

C.流入，流出

D.流入，流入

正確答案：A

答案解析：資產(chǎn)增加現(xiàn)金流出；負(fù)債減少現(xiàn)金流出。

2、銀團(tuán)貸款的()是指銀團(tuán)貸款協(xié)議簽訂后，按相關(guān)貸款條件確定的金額和進(jìn)度歸集資金向借款人提供貸款。并接受銀團(tuán)委托按銀團(tuán)貸款協(xié)議規(guī)定的職責(zé)對(duì)銀團(tuán)資金進(jìn)行管理的銀行。【單選題】

A.牽頭行

B.副牽頭行

C.代理行

D.參加行

正確答案：C

答案解析：銀團(tuán)代理行是指銀團(tuán)貸款合同簽訂后，按相關(guān)貸款條件確定的金額和進(jìn)度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團(tuán)委托按銀團(tuán)貸款合同約定進(jìn)行銀團(tuán)貸款事務(wù)管理和協(xié)調(diào)活動(dòng)的銀行。

3、某公司的總資產(chǎn)為12896萬元，銷售收入為13287萬元。凈利潤(rùn)為875萬元。所有者權(quán)益為5833萬元，股利分紅為350萬元。則該公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率為()。【單選題】

A.2.70%

B.9.90%

C.6.40%

D.4.10%

正確答案：B

答案解析：(1)凈利潤(rùn)為875萬元，所有者權(quán)益為5833萬元，資本回報(bào)率(ROE)=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益=875/5833=0.15；(2)股利分紅為350萬元，凈利潤(rùn)為875萬元，紅利支付率=股息分紅/凈利潤(rùn)=350/875=0.4；(3)留存比率(RR)=1-紅利支付率=1-0.4=0.6；(4)可持續(xù)增長(zhǎng)率(SGR)=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=(0.15×0.6)/(1-0.15×0.6)=9.9%(選項(xiàng)B正確)。

4、為應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)()?！締芜x題】

A.使流動(dòng)資產(chǎn)在整個(gè)資金來源中占有足夠比重，至少能應(yīng)付資產(chǎn)變現(xiàn)需求

B.使應(yīng)收賬款在整個(gè)資產(chǎn)中只占很小比重，最多僅限于所有者權(quán)益數(shù)額

C.使自有資金在整個(gè)資金來源中占有足夠比重，至少能彌補(bǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)的損失

D.使長(zhǎng)期資產(chǎn)在整個(gè)資金來源占有足夠比重，至少能彌補(bǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)損失

正確答案：C

答案解析：如果借款人的所有者權(quán)益在整個(gè)資金來源中所占比重過小，不能完全彌補(bǔ)其資產(chǎn)損失，債務(wù)人就會(huì)拿借入資金來彌補(bǔ)資產(chǎn)損失，此時(shí)債權(quán)人所投入得資金就會(huì)受到損害。因此，銀行為維護(hù)對(duì)借款人貸款的安全性，應(yīng)要求企業(yè)所有者權(quán)益數(shù)額至少應(yīng)彌補(bǔ)其資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)可能發(fā)生損失。

5、下列關(guān)于業(yè)務(wù)人員面談結(jié)束后的做法，不正確的是()?！締芜x題】

A.在了解客戶總體情況后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶貸款申請(qǐng)作出必要的反應(yīng)

B.對(duì)于合理的貸款申請(qǐng)，業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾

C.如果客戶的貸款申請(qǐng)不予考慮，業(yè)務(wù)人員可向客戶建議其他融資渠道

D.業(yè)務(wù)人員在與客戶面談結(jié)束之后，應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋

正確答案：B

答案解析：面談結(jié)束時(shí)的注意事項(xiàng)：在對(duì)客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶的貸款申請(qǐng)(此時(shí)的申請(qǐng)通常不正式)作出必要反應(yīng)。(1)如客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮(但還不確定是否受理)，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承諾。(2)如客戶的貸款申請(qǐng)不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留有余地地表明銀行立場(chǎng)，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道，或?qū)ふ移渌麡I(yè)務(wù)合作機(jī)會(huì)。選項(xiàng)B做法不正確：即使對(duì)于合理的貸款申請(qǐng)，業(yè)務(wù)人員也不能立即作出受理的承諾。

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二、多選題

1、下列情形中，可以借閱一級(jí)檔案的有()?！径噙x題】

A.貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記

B.變更質(zhì)押物品

C.審計(jì)部門查閱

D.提交法院進(jìn)行債權(quán)債務(wù)重組

E.補(bǔ)辦房產(chǎn)證

正確答案：A、B、C、D、E

答案解析：一級(jí)文件(押品)：指信貸抵(質(zhì))押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險(xiǎn)批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等(選項(xiàng)ABCDE正確)。

2、貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范措施包括()?！径噙x題】

A.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查

B.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估

C.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

D.貸款合同期限應(yīng)覆蓋抵押合同期限

E.根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折扣后確定貸款額

正確答案：A、B、C、E

答案解析：抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范：(1)對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查(2)對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，在實(shí)際操作中，銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告，并根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折扣后確定貸款額。(3)做好抵押物登記，確保抵押效力(4)抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。

3、合同的變更包括()。【多選題】

A.當(dāng)事人變更

B.擔(dān)保合同的變更

C.貸款展期

D.借款合同提款計(jì)劃的調(diào)整

E.借款合同還款計(jì)劃的調(diào)整

正確答案：A、B、C、D、E

答案解析：合同的變更包括當(dāng)事人變更、擔(dān)保合同的變更、貸款展期、借款合同提款計(jì)劃和還款計(jì)劃的調(diào)整及其他合同內(nèi)容的變更。

4、銀行信貸人員還應(yīng)通過內(nèi)外部信息渠道及時(shí)了解客戶信息，并注意信息來源的()，以便于全面掌握客戶情況?！径噙x題】

A.廣泛性

B.真實(shí)性

C.全面性

D.權(quán)威性

E.有效性

正確答案：A、C、D

答案解析：除了通過了解企業(yè)本身情況分析外，銀行信貸人員還應(yīng)通過內(nèi)外部信息渠道(如其合作單位、監(jiān)管部門、咨詢機(jī)構(gòu)、政府管理部門、新聞媒介等)及時(shí)了解客戶信息，并注意信息來源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，以便于全面掌握客戶情況。

5、下列關(guān)于新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘的說法，正確的有()?！径噙x題】

A.競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素：進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況

B.進(jìn)入障礙主要包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢(shì)、自然資源、地理環(huán)境等方面

C.進(jìn)入障礙都可以很容易地通過復(fù)制或仿造來突破

D.預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)進(jìn)入者的反應(yīng)情況主要取決于有關(guān)廠商的財(cái)力情況、報(bào)復(fù)記錄、固定資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)增長(zhǎng)速度等

E.新企業(yè)進(jìn)入一個(gè)行業(yè)的可能性大小，取決于進(jìn)入者主觀估計(jì)進(jìn)入所能帶來的潛在利益、所需花費(fèi)的代價(jià)與所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)這三者的相對(duì)大小情況

正確答案：A、B、D、E

答案解析：競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)進(jìn)入者的反應(yīng)情況，即采取報(bào)復(fù)行動(dòng)的可能性大小，主要取決于有關(guān)廠商的財(cái)力情況、報(bào)復(fù)記錄、固定資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)增長(zhǎng)速度等。總之，新企業(yè)進(jìn)入一個(gè)行業(yè)的可能性大小，取決于進(jìn)入者主觀估計(jì)進(jìn)入所能帶來的潛在利益、所需花費(fèi)的代價(jià)與所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)這三者的相對(duì)大小情況。選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤：有些進(jìn)入障礙是很難借助復(fù)制或仿造的方式來突破的。

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三、判斷題

1、從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期包括生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和資本轉(zhuǎn)換周期兩個(gè)方面。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案：A

答案解析：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期包括生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和資本轉(zhuǎn)換周期兩個(gè)方面。

2、保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性的金融服務(wù)?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案：A

答案解析：保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。

3、同歷史成本法一樣，市場(chǎng)價(jià)值法也能充分反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案：B

答案解析：市場(chǎng)價(jià)值法也有其不可克服的缺點(diǎn)。并不是所有的資產(chǎn)都有市場(chǎng)，即使在有市場(chǎng)的情況下，市場(chǎng)價(jià)格也不一定總是反映資產(chǎn)真實(shí)價(jià)值。

4、對(duì)借款人信用等級(jí)的評(píng)估只能由貸款人獨(dú)立進(jìn)行?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案：B

答案解析：商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)客戶的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定并予以記載。必要時(shí)可委托獨(dú)立的、資質(zhì)和信譽(yù)較高的外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)完成。

5、商業(yè)銀行辦理抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)簽訂合法、有效的書面主合同以及抵質(zhì)押從合同，押品存續(xù)期原則上不短于主債權(quán)期限?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案：A

答案解析：根據(jù)《商業(yè)銀行押品管理指引》第三十二條商業(yè)銀行辦理抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)簽訂合法、有效的書面主合同以及抵質(zhì)押從合同，押品存續(xù)期原則上不短于主債權(quán)期限。主從合同合一的，應(yīng)在合同明確抵質(zhì)押擔(dān)保事項(xiàng)。

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