點(diǎn)擊查看:2013年經(jīng)濟(jì)師考試初級(jí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)講義匯總

　　第十五章　信用與金融中介

　　一、信用的內(nèi)涵與類型

　　(一)信用的定義、存在前提及本質(zhì)特征

　　考試內(nèi)容：信用的定義、存在前提及本質(zhì)特征(掌握)。

　　1.定義：信用是指?jìng)鶛?quán)、債務(wù)關(guān)系及其所表現(xiàn)的全部經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，是資金盈余者把一定數(shù)量的貨幣資金貸放給資金短缺者。

　　信用是以償還和付息為條件的借貸行為。

　　2.存在前提：

　　信用產(chǎn)生的基本前提條件是私有制條件下的社會(huì)分工和大量剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)。

　　信用關(guān)系是在商品貨幣關(guān)系基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，反映了商品生產(chǎn)者之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，也為商品貨幣經(jīng)濟(jì)所共有。

　　私有制是貨幣與信用存在的共同前提。

　　3.本質(zhì)特征：

　　(1)信用不是一般的借貸行為，是以償還和支付利息為條件的。

　　(2)信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，是單方面的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。

　　(3)信用是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是債權(quán)與債務(wù)關(guān)系的統(tǒng)一。

　　(4)信用是與商品、貨幣緊密相連的經(jīng)濟(jì)范疇。不同社會(huì)的信用反映了不同社會(huì)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

　　【例題1?單選題】(2007年)信用是一種有條件的借貸行為，其條件是(　)。

　　A.償還和付息

　　B.中央銀行的存在

　　C.商業(yè)銀行的存在

　　D.證券市場(chǎng)的存在

　　『正確答案』A

　　【例題2?單選題】(2009年)關(guān)于信用本質(zhì)的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.信用是雙方對(duì)等的價(jià)值運(yùn)動(dòng)

　　B.信用不是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系

　　C.信用是獨(dú)立于商品、貨幣之外的經(jīng)濟(jì)范疇

　　D.信用以償還和支付利息為條件

　　『正確答案』D

　　【例題3?多選題】信用作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇，對(duì)于其本質(zhì)的正確認(rèn)識(shí)有(　)。

　　A.它是以償還和支付利息為條件的

　　B.它是單方面的價(jià)值運(yùn)動(dòng)

　　C.它是雙方面的價(jià)值運(yùn)動(dòng)

　　D.它僅僅是一種債權(quán)關(guān)系

　　E.不同社會(huì)的信用反映了不同社會(huì)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系

　　『正確答案』ABE

　　【例題4?單選題】(　)是貨幣和信用存在的共同前提。

　　A.利息

　　B.債務(wù)

　　C.私有制

　　D.公有制

　　『正確答案』C

　　(二)信用的作用

　　考試內(nèi)容：信用的作用。

　　現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)從根本上說(shuō)是信用經(jīng)濟(jì)。信用的作用主要體現(xiàn)在：

　　1.信用促進(jìn)社會(huì)總需求的擴(kuò)張與收縮。例如：貸款消費(fèi)。

　　2.信用的存在降低了交易成本，方便了交易行為。例如：用銀行匯票進(jìn)行結(jié)算。

　　3.信用是宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策得以有效貫徹實(shí)施的橋梁。

　　4.良好的社會(huì)信用關(guān)系可以保證信用主體的行為具有長(zhǎng)期性和可預(yù)測(cè)性。

　　(三)信用的形式(掌握)

　　考試內(nèi)容：信用的形式。

　　1.按債權(quán)人和債務(wù)人結(jié)合的特點(diǎn)分類，分為直接信用和間接信用。

　　(1)直接信用又稱“直接金融”或“直接融資”，在這種方式下，公司、企業(yè)在金融市場(chǎng)上從資金所有者那里直接融通貨幣資金。其方式是發(fā)行股票或債券。資金供求雙方直接建立金融聯(lián)系，不需要中介。包括預(yù)付或賒銷商品形式的商業(yè)信用、發(fā)行及買賣有價(jià)證券形式的公司信用、國(guó)家信用等。

　　(2)間接信用：通過(guò)各種金融中介進(jìn)行借貸活動(dòng)的信用方式，又稱“間接金融”或“間接融資”。如：通過(guò)銀行貸款。

　　【例題?多選題】(2007年)下列信用形式中，直接信用的有(　)。

　　A.商業(yè)企業(yè)對(duì)客戶賒銷商品

　　B.信用合作社對(duì)農(nóng)戶發(fā)放貸款

　　C.企業(yè)發(fā)行債券

　　D.銀行對(duì)居民發(fā)放購(gòu)房貸款

　　E.股份公司發(fā)行股票

　　『正確答案』ACE

　　2.按不同主體劃分，可以分為商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用和消費(fèi)信用。

　　(1)商業(yè)信用

　　商業(yè)信用有兩種形式。一是企業(yè)之間相互提供的、與商品的生產(chǎn)和流通有關(guān)的信用，如賒銷、預(yù)付和分期付款等形式;二是企業(yè)直接向社會(huì)集資，主要采取發(fā)行公司(企業(yè))債券的形式。

　　【例題1?多選題】(2009年)某企業(yè)在金融市場(chǎng)上發(fā)行債券籌集資金，這種籌資方式屬于(　)。

　　A.銀行信用

　　B.消費(fèi)信用

　　C.間接信用

　　D.直接信用

　　E.商業(yè)信用

　　『正確答案』DE

　　【例題2?多選題】下列屬于企業(yè)間商業(yè)信用的有(　)。

　　A.賒銷

　　B.預(yù)付款

　　C.銀行貸款

　　D.分期付款

　　E.發(fā)行股票

　　『正確答案』ABD

　　【例題3?單選題】甲企業(yè)向乙企業(yè)提供價(jià)值l00萬(wàn)元商品，乙企業(yè)承諾分10個(gè)月償付貨款。甲企業(yè)與乙企業(yè)之間的信用形式為(　)。

　　A.國(guó)家信用

　　B.間接信用

　　C.商業(yè)信用

　　D.消費(fèi)信用

　　『正確答案』C

　　(2)銀行信用

　　銀行信用是指金融機(jī)構(gòu)通過(guò)存、放款形式的業(yè)務(wù)活動(dòng)所提供的信用，銀行信用是典型的間接信用形式。銀行信用具有資金實(shí)力雄厚、資信度高和靈活多樣等特點(diǎn)，在當(dāng)代已經(jīng)成為信用關(guān)系中的主體和基本形式。

　　【例題?單選題】具有資金實(shí)力雄厚、資信度高和靈活多樣等特點(diǎn)，在當(dāng)代已成為信用關(guān)系中的主體和基本形式的是(　)。

　　A.直接信用

　　B.國(guó)家信用

　　C.銀行信用

　　D.消費(fèi)信用

　　『正確答案』C

　　(3)國(guó)家信用

　　國(guó)家信用的債務(wù)人是政府，債權(quán)人主要是本國(guó)居民和金融企業(yè)，其形式是發(fā)行國(guó)庫(kù)券或公債。

　　【例題?單選題】某國(guó)政府向本國(guó)居民借債，以解決臨時(shí)性需要，這種信用形式為(　)。

　　A.商業(yè)信用

　　B.國(guó)家信用

　　C.銀行信用

　　D.消費(fèi)信用

　　『正確答案』B

　　(4)消費(fèi)信用

　　工商企業(yè)或銀行以商品或貨幣形式向個(gè)人消費(fèi)者提供的信用。消費(fèi)信用的特點(diǎn)是債務(wù)人是消費(fèi)者個(gè)人，舉債的目的是用于消費(fèi)，還本付息的基礎(chǔ)是消費(fèi)者未來(lái)的收入。

　　【例題1?單選題】(2009年)某建材超市允許個(gè)人購(gòu)買建材時(shí)分l2個(gè)月付清款項(xiàng)，這種做法對(duì)應(yīng)的信用形式為(　)。

　　A.銀行信用

　　B.消費(fèi)信用

　　C.間接信用

　　D.國(guó)家信用

　　『正確答案』B

　　【例題2?多選題】按照信用創(chuàng)造的主體來(lái)劃分，信用可以分為商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用和消費(fèi)信用。下列屬于消費(fèi)信用的有(　)。

　　A.某超市向某人提供額度為2000元的賒銷業(yè)務(wù)

　　B.某企業(yè)向某超市提供額度為200萬(wàn)元的賒銷業(yè)務(wù)

　　C.某建材商允許某人對(duì)其所購(gòu)置的裝修材料以分期付款方式在兩年內(nèi)還清

　　D.某銀行向某人提供10萬(wàn)元的經(jīng)濟(jì)適用房貸款

　　E.某銀行向某企業(yè)提供1000萬(wàn)元的貸款

　　『正確答案』ACD

　　(四)征信

　　考試內(nèi)容：征信的定義與和功能。

　　1.征信是債權(quán)人對(duì)債務(wù)人還款能力的調(diào)查，是信用交易過(guò)程的一個(gè)環(huán)節(jié)。

　　2.征信的功能：(1)了解、調(diào)查、驗(yàn)證他人的信用;(2)降低授信方的風(fēng)險(xiǎn)。

　　【例題?單選題】征信是債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的(　)進(jìn)行調(diào)查。

　　A.還款能力

　　B.借款情況

　　C.家庭情況

　　D.社會(huì)關(guān)系

　　『正確答案』A

　　二、金融中介

　　(一)金融中介的定義

　　考試內(nèi)容：金融中介的定義(掌握)。

　　金融中介又稱金融機(jī)構(gòu)，是在信用關(guān)系中，插在借者(債務(wù)人)和貸者(債權(quán)人)之間的第三方。

　　(二)金融中介的類型

　　考試內(nèi)容：金融中介的類型。

　　金融中介機(jī)構(gòu)主要包括銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)。銀行類金融機(jī)構(gòu)通常包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行;非銀行類金融機(jī)構(gòu)主要包括證券公司和投資銀行、商業(yè)保險(xiǎn)公司、財(cái)務(wù)公司、共同基金、投資基金和其他金融機(jī)構(gòu)。

　　1.中央銀行

　　中央銀行也稱貨幣當(dāng)局，處于金融中介體系的中心環(huán)節(jié)，它是發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。具有國(guó)家行政管理機(jī)關(guān)和銀行的雙重性質(zhì)。其主要任務(wù)：制定和實(shí)施貨幣政策，調(diào)控宏觀金融;實(shí)施金融監(jiān)管，維護(hù)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。

　　【例題1?多選題】下列有關(guān)中央銀行的說(shuō)法中，正確的是(　)。

　　A.中央銀行的主要任務(wù)是制定和實(shí)施貨幣政策

　　B.中央銀行是金融中介體系的中心環(huán)節(jié)

　　C.中央銀行是工商企業(yè)的銀行

　　D.中央銀行是政府的銀行

　　E.中央銀行是居民的銀行

　　『正確答案』ABD

　　【例題2?多選題】(2010年)中央銀行的職能包括(　)。

　　A.銀行的銀行

　　B.政府的銀行

　　C.議會(huì)的銀行

　　D.個(gè)人的銀行

　　E.發(fā)行的銀行

　　『正確答案』ABE 　　2.商業(yè)銀行(存款貨幣銀行)

　　商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)完全信用業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。它是金融機(jī)構(gòu)體系中最為核心的部分。

　　其主要職能是(掌握每個(gè)職能的含義)：

　　(1)信用中介：吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮著化貨幣為資本的作用。

　　(2)支付中介：匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算。

　　(3)信用創(chuàng)造。

　　其中，信用中介是銀行最基本的職能。

　　【例題1?多選題】(2007、2008年)商業(yè)銀行的主要職能有(　)。

　　A.支付中介

　　B.信用中介

　　C.信用創(chuàng)造

　　D.宏觀調(diào)控

　　E.基礎(chǔ)貨幣投放

　　『正確答案』ABC

　　【例題2?單選題】銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，在社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)揮著重要的作用，它最基本的職能是(　)。

　　A.信用創(chuàng)造

　　B.信用中介

　　C.化貨幣為資本

　　D.支付中介

　　『正確答案』B

　　3.政策性銀行

　　由政府設(shè)立，不以營(yíng)利為目標(biāo)。

　　4.商業(yè)保險(xiǎn)公司

　　專門經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)或再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。

　　保險(xiǎn)的基本職能包括經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能和保險(xiǎn)金給付職能;保險(xiǎn)的派生職能是防災(zāi)防損、融資投資等職能。

　　5.投資銀行

　　投資銀行是專門對(duì)工商企業(yè)辦理投資、提供長(zhǎng)期性投資信貸業(yè)務(wù)和與工商企業(yè)投資有關(guān)的融資中介服務(wù)的專業(yè)性非銀行機(jī)構(gòu)。投資銀行的資金來(lái)源主要依靠發(fā)行自己的股票和債券來(lái)籌集，一般不吸收存款，即使可吸收存款，也只能是定期存款。

　　【例題?單選題】投資銀行是專門為工商企業(yè)提供融資中介服務(wù)的(　)。

　　A.銀行類中介機(jī)構(gòu)

　　B.專業(yè)性非銀行機(jī)構(gòu)

　　C.儲(chǔ)蓄銀行

　　D.商業(yè)銀行

　　『正確答案』B

　　6.基金管理公司(新增)

　　7.財(cái)務(wù)公司

　　國(guó)外的財(cái)務(wù)公司是一種不能吸收存款，只經(jīng)營(yíng)部分銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　8.信用合作組織

　　信用合作組織是城鄉(xiāng)居民集資合股而組成的合作金融組織，一般稱為“信用合作社”。

　　(三)當(dāng)代銀行業(yè)、證券業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)相互滲透和融合的趨勢(shì)

　　商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)范圍廣泛，業(yè)務(wù)種類齊全，是唯一能夠吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu)。

　　由于經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化的程度和貨幣化的深度不同，各國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍和特點(diǎn)也存在差異，大致可分為兩類：

　　一是專業(yè)化銀行制。

　　二是綜合化銀行制。

　　在金融自由化的大背景下，金融監(jiān)管逐漸放松，銀行、保險(xiǎn)、證券之間的傳統(tǒng)界限日趨模糊，為銀證保融通的發(fā)展提供了法律上的可能;計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展為銀證保融通的實(shí)現(xiàn)提供了技術(shù)上的可能。

　　了解銀證保融通的好處。

　　【例題?多選題】當(dāng)代銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)日益滲透和融合，這主要是因?yàn)?　)。

　　A.在金融自由化的大背景下，金融監(jiān)管逐漸放松

　　B.保險(xiǎn)業(yè)積累的巨額資金需要通過(guò)銀行存儲(chǔ)來(lái)實(shí)現(xiàn)其增值目標(biāo)

　　C.持續(xù)的計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進(jìn)步提高了交易速度

　　D.保險(xiǎn)公司需要銀行已建立的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)來(lái)降低銷售保險(xiǎn)的成本

　　E.面臨巨大競(jìng)爭(zhēng)壓力的銀行需要新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)

　　『正確答案』ACDE

　　三、我國(guó)金融中介體系

　　(一)我國(guó)金融中介體系的建立、鞏固和發(fā)展

　　考試內(nèi)容：我國(guó)金融中介體系的建立、鞏固和發(fā)展。

　　1　新中國(guó)“大一統(tǒng)”金融體系的建立

　　1948年12月1日，中國(guó)人民銀行成立，標(biāo)志我國(guó)社會(huì)主義國(guó)家銀行制度的形成。

　　2.1979年以來(lái)金融中介體系的改革和發(fā)展

　　中國(guó)人民銀行專門行使中央銀行的職能。

　　我國(guó)目前形成了以中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)為領(lǐng)導(dǎo)，股份制銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存，分工協(xié)作的金融中介體系。

　　【例題1?單選題】在我國(guó)，(　)行使中央銀行職能。

　　A.工商銀行

　　B.政策性銀行

　　C.中國(guó)人民銀行

　　D.中國(guó)銀行

　　『正確答案』C

　　【例題2?單選題】我國(guó)現(xiàn)行的多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融組織體系中，居主體地位的金融機(jī)構(gòu)是(　)。

　　A.中央銀行

　　B.政策性銀行

　　C.股份制銀行

　　D.城市商業(yè)銀行

　　『正確答案』C

　　(二)我國(guó)當(dāng)前金融中介體系的結(jié)構(gòu)

　　考試內(nèi)容：我國(guó)當(dāng)前金融中介體系的結(jié)構(gòu)和基本情況。

　　1.中央銀行

　　中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)的宏觀調(diào)控部門，是我國(guó)的發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。

　　2.政策性銀行

　　2008年12月之前，國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行為我國(guó)的三家政策性銀行。2008年12月，國(guó)家開發(fā)銀行已轉(zhuǎn)制為股份制商業(yè)銀行。中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行繼續(xù)履行其政策性使命。

　　3.商業(yè)銀行

　　中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行均為股份制商業(yè)銀行，已經(jīng)上市。

　　交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、中國(guó)光大銀行、華夏銀行、民生銀行等是我國(guó)較早成立的股份制商業(yè)銀行。

　　城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行，屬于地方性質(zhì)的商業(yè)銀行。

　　以上商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)上都接受中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管。

　　4.保險(xiǎn)公司

　　在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面接受中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管。

　　5.投資銀行、證券公司

　　在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面接受中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管。

　　6.基金管理公司(新增)

　　在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面接受中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管。

　　7.在華外資金融機(jī)構(gòu)

　　在華外資金融機(jī)構(gòu)有兩類：外資金融機(jī)構(gòu)在華代表處;外資金融機(jī)構(gòu)在華設(shè)立的營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)。