關于印發(fā)《北京市工商行政管理局中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵登記試行辦法》的通知
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各區(qū)縣分局、專業(yè)分局，市局機關各處室、執(zhí)法大隊，各事業(yè)單位，各協(xié)會、學會：
根據(jù)《國家工商行政管理總局關于支持中關村科技園區(qū)建設國家自主創(chuàng)新示范區(qū)的意見》(工商辦字[2009]200號)精神，市局制定了《北京市工商行政管理局中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵登記試行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
二一年九月六日
北京市工商行政管理局中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵登記試行辦法
第一章 總則
第一條 為促進建立有利于企業(yè)自主創(chuàng)新的激勵與約束機制，推動高新技術產(chǎn)業(yè)化和科技成果轉(zhuǎn)化，規(guī)范股權(quán)激勵的有關登記行為,根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國公司登記管理條例》(以下簡稱《公司登記管理條例》)、《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例》(以下簡稱《企業(yè)法人登記管理條例》)、《中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵實施辦法》、《國家工商行政管理總局關于支持中關村科技園區(qū)建設國家自主創(chuàng)新示范區(qū)的意見》等法律法規(guī)及有關規(guī)定，制定本辦法。
第二條 中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)(以下簡稱示范區(qū))內(nèi)的國有及國有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術企業(yè)及其他科技創(chuàng)新企業(yè)以企業(yè)股權(quán)為標的對做出突出貢獻的技術人員和經(jīng)營管理人員實施激勵申請辦理登記注冊的，適用本辦法。
示范區(qū)內(nèi)的高等院校、科研院所以科技成果入股，實施股權(quán)激勵申請辦理登記注冊的，適用本辦法。
前兩款中實施股權(quán)激勵的企業(yè)、高等院校、科研院所為股權(quán)激勵實施方，對股權(quán)激勵實施方做出突出貢獻的技術人員和經(jīng)營管理人員為激勵對象。
第三條 本辦法第二條申請辦理登記注冊的股權(quán)激勵方式包括：
1 股權(quán)獎勵；
2 股權(quán)出售；
3 股票期權(quán)；
4 科技成果入股；
5 科技成果折股。
第四條 本辦法第二條標的股權(quán)來源包括以下方式：
1 向激勵對象增發(fā)股份；
2 向現(xiàn)有股東回購股份；
3 現(xiàn)有股東依法向激勵對象轉(zhuǎn)讓其持有的股權(quán)。
第五條 法律、法規(guī)、國務院決定及部門規(guī)章規(guī)定股權(quán)激勵實施方轉(zhuǎn)讓股權(quán)必須報經(jīng)批準的，應當依法經(jīng)過批準。
實施股權(quán)激勵涉及國有資產(chǎn)的，應當遵守國家關于國有資產(chǎn)管理的有關規(guī)定。
實施股權(quán)激勵涉及外商投資企業(yè)的，應當符合國家有關外商投資的法律規(guī)定和產(chǎn)業(yè)政策要求。
激勵對象應當符合法律、行政法規(guī)關于投資人的有關規(guī)定。
第六條 按照本辦法第二條辦理設立登記的，依照現(xiàn)行登記管轄的有關規(guī)定執(zhí)行；辦理變更登記的，股權(quán)激勵的標的股權(quán)所在公司登記機關為登記管轄機關。
第二章 股權(quán)獎勵、股權(quán)出售和股票期權(quán)登記
第七條 股權(quán)激勵實施方無償授予激勵對象一定份額的股權(quán)(股份)，或者以協(xié)議方式將公司股權(quán)(股份)有償出售給激勵對象實施股權(quán)獎勵或者股權(quán)出售的，應當辦理公司股權(quán)變更登記。
公司增加注冊資本的，應當辦理注冊資本和實收資本變更登記。有限責任公司還應當辦理有關股東姓名或者名稱，以及認繳和實繳的出資額、出資時間、出資方式的變更登記。
股份有限公司發(fā)起人(股東)轉(zhuǎn)讓股份的，應當辦理備案手續(xù)。
第八條 公司以股票期權(quán)方式實施股權(quán)激勵，激勵對象在股票期權(quán)的有效期內(nèi)按照預先確定的行權(quán)價格購買本公司一定數(shù)量股票的，應當辦理登記或者備案手續(xù)。
公司增加注冊資本的，應當辦理注冊資本和實收資本變更登記，發(fā)起人(股東)轉(zhuǎn)讓股份的，還應當辦理備案手續(xù)。
第九條 按照本辦法第七條、第八條申請公司變更登記或者備案的，應當按照《公司登記管理條例》和企業(yè)登記管理的有關規(guī)定提交申請材料。涉及國有資產(chǎn)的，應當一并提交下列文件證件：
(一)股權(quán)激勵方案的批復文件；
(二)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易憑證。
第三章 科技成果入股登記
第十條 股權(quán)激勵實施方以本單位科技成果作為出資設立公司或者向其他公司投資入股，并將出資獲得的部分股權(quán)(股份)獎勵給激勵對象，激勵對象成為被投資公司股東或者發(fā)起人的，應當辦理公司設立或者變更登記。
第十一條 投資人或者公司應當依照股權(quán)激勵方案的批復文件確認獎勵給激勵對象的股權(quán)(股份)份額向公司登記機關申請設立或者變更登記。
第十二條 按照本辦法第十條申請公司設立或者變更登記的，應當按照《公司登記管理條例》和企業(yè)登記管理的有關規(guī)定提交申請材料。
科技成果入股辦理變更登記涉及注冊資本增加的，應當辦理注冊資本和實收資本變更登記。有限責任公司還應當辦理有關股東姓名或者名稱，以及認繳和實繳的出資額、出資時間、出資方式的變更登記。
科技成果入股激勵涉及國有資產(chǎn)的，應當一并提交下列文件證件：
(一)股權(quán)激勵方案的批復文件；
(二)依法登記的具有評估資格和科技成果評估能力的資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告；
(三)國有資產(chǎn)評估項目核準批復或者備案表；
(四)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易憑證。
第四章 科技成果折股登記
第十三條 股權(quán)激勵實施方將激勵對象個人所有的科技成果評估作價折合為一定份額的本公司股權(quán)(股份)，或者按照該科技成果實施轉(zhuǎn)化成功后為公司創(chuàng)造的新增稅后利潤折價為本公司股權(quán)(股份)，吸收激勵對象成為本公司股東的，應當辦理公司變更登記。
第十四條 用于折股的科技成果的折股比例可以由依法登記的具有評估資格和科技成果評估能力的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估作價后確定，也可以由股權(quán)激勵實施方與激勵對象自行約定，涉及國有資產(chǎn)的應當符合國家有關規(guī)定并辦理備案手續(xù)。
第十五條 按照本辦法第十三條申請公司變更登記的，應當按照《公司登記管理條例》和企業(yè)登記管理的有關規(guī)定提交申請材料。
科技成果折股辦理變更登記涉及注冊資本增加的，應當辦理注冊資本和實收資本變更登記。有限責任公司還應當辦理有關股東姓名或者名稱，以及認繳和實繳的出資額、，出資時間、出資方式的變更登記。
科技成果折股激勵涉及國有資產(chǎn)的，應當一并提交股權(quán)激勵方案的批復文件。
第五章 法律責任
第十六條 實施股權(quán)激勵應當符合法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，不得損害國家和公司股東的利益。
第十七條 因股權(quán)激勵登記行為違反《公司法》、《公司登記管理條例》、《企業(yè)法人登記管理條例》等法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，登記機關依照《公司法》、《公司登記管理條例》、《企業(yè)法人登記管理條例》等有關規(guī)定予以處理。
第六章 附則
第十八條 上市公司實施股權(quán)激勵的，按照《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》(證監(jiān)公司字〔2005〕151號)等有關規(guī)定執(zhí)行。
第十九條 非公司制企業(yè)進行公司制改造同時實施股權(quán)激勵的，適用本辦法。
第二十條 集體所有制(股份合作)企業(yè)實施股權(quán)激勵的，可以參照本辦法執(zhí)行。
第二十一條 非國有及非國有控股的其他科技創(chuàng)新企業(yè)實施股權(quán)激勵的，可以參照本辦法執(zhí)行。
第二十二條 本辦法由北京市工商行政管理局負責解釋。
第二十三條 本辦法自頒布之日起實施。
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