1.以下不屬于基金托管人承擔的職責有()。

A.資金清算

B.資產核算

C.資產保管

D.運作投資

『正確答案』D

『答案解析』投資運作是基金管理人的職責，基金托管人只負責監(jiān)督基金管理人的投資運作。

2.下列()不屬于在托管銀行內部的基金托管業(yè)務流程。

A.基金發(fā)起

B.基金募集

C.基金運作

D.基金終止

『正確答案』A

『答案解析』在托管銀行內部的基金托管業(yè)務流程主要分四個階段：簽署基金合同、基金募集、基金運作和基金終止。

3.關于交易所交易資金清算的步驟，排序正確的是()。

(1)制作清算指令;(2)接收交易數據;(3)執(zhí)行清算指令;(4)確認清算結果。

A.(1)(2)(3)(4)

B.(2)(1)(3)(4)

C.(1)(3)(4)(2)

D.(1)(3)(2)(4)

『正確答案』B

『答案解析』交易所交易資金清算流程如下：

1.接受交易數據;2.制作清算指令;3.執(zhí)行清算指令;4.確認清算結果。

4.托管人對基金的持倉情況編制()。

A.日報B.周報

C.季報D.年報

『正確答案』A

『答案解析』托管人每日對基金的持倉情況要編制日報，并向監(jiān)管機構報告。

5.關于基金托管人保管基金財產的說法，不正確的是()。

A.基金財產的債權應與基金托管人的債務相抵消

B.對管理人不合規(guī)的投資指令拒絕執(zhí)行

C.嚴守基金商業(yè)秘密

D.與管理人的共同行為給基金財產造成損害的，應承擔連帶賠償責任

『正確答案』A

『答案解析』基金財產的債權不得與基金托管人的債務相抵消。

6.我國基金的會計核算由()進行。

A.基金管理公司

B.基金托管人

C.中介機構

D.基金管理公司和基金托管人

『正確答案』D

『答案解析』對于國內證券投資基金的會計核算，基金管理人與基金托管人按照有關規(guī)定，分別獨立進行賬簿設置、賬套管理、賬務處理及基金凈值計算。

7.基金()是指基金托管人以《證券投資基金法》《證券投資基金會計核算辦法》等法律法規(guī)為依據，對管理人的賬務處理過程與結果進行核對的過程?；饛臉I(yè)資格考試報名條件

A.賬務復核

B.頭寸復核

C.資產凈值復核

D.財務報表復核

『正確答案』A

『答案解析』基金財務的復核是指基金托管人以《證券投資基金法》《證券投資基金會計核算辦法》等法律法規(guī)為依據，對管理人的賬務處理過程與結果進行核對的過程。

8.基金在證券交易所的證券賬戶是以()名義在中國證券登記結算有限公司開立的。

A.基金

B.托管人

C.托管人和基金聯名

D.基金管理公司和基金聯名

『正確答案』C

『答案解析』交易所的證券賬戶是以托管人和基金聯名的方式在中國結算公司開立的證券賬戶，用于登記存管基金持有的、在交易所交易的證券。

9.基金頭寸一般是指()。

A.基金持有的股票資產余額

B.基金持有的債券資產余額

C.基金持有的現金類賬戶的資金余額

D.基金的資產凈值

『正確答案』C

『答案解析』基金頭寸是指基金在進行交易后的所有現金類賬戶的資金余額。

10.基金托管業(yè)務的基本業(yè)務除了保管資產外，還涉及()。

A.基金績效風險分析

B.資金清算

C.增值服務

D.基金稅務

『正確答案』B

『答案解析』基金資產托管業(yè)務或者托管人承擔的職責主要包括資產保管、資金清算、資產核算、投資運作監(jiān)督等方面。參見教材P109?；饛臉I(yè)資格報名費

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